为了严肃财经纪律，加强财务管理，节约支出，提高资金使用效益，确保学院工作正常运行和事业发展，对资金的使用及报销的原则，特做如下规定：
一、学院每年初根据学院工作对年内资金使用首先制定预算，上报董事会经董事会审批后制定出正式批文下发财务部，财务部按批文监督执行。
二、预算内没有列支的但又必须支出的项目，必须按立项程序进行。即由使用项目单位提出申请报告，由主管校领导审核签字，报董事长批准立项后，方可使用资金。
三、500元以下资金支出先由经办人垫付，500元以上资金支出可凭预算和立项，经院长、董事长签字后到财务部借款。
四、各部门出差的人员须按要求填写差旅费予借申请表，经院长董事长批准后，方可借款。出差回来限七日内必须到财务部办理报销事宜。如在规定时间内未办理报销事宜，所借款在工资中扣还。
五、使用资金在500元以上的，原则上必须转账。使用大额现金购物及其他支出，要经董事长、主管财务副院长、财务处负责人同意。限期十日内到财务部报销， 并且要求一律有正规发票方可报销。
六、对采购部实行定额备用金制，按15天日常零星采购的资金需要核定定额备用金为2万元一次性拨付给采购部，每隔15天采购部经办人持票据到财务部报销，按报销数额由财务部补足备用金。
七、购进的固定资产、材料及低值易耗品，必须经过验收人验收签字，填写入库单，由部门主管人签字，院长签字，董事长签字方可报销。主管固定资产、材料及低值易耗品的部门要建立固定资产、材料、低值易耗品等台帐、明细账，并认真填写，定期和财务部核对帐目，做到帐帐相符，帐物相符。
八、招待费的报销，报销人必须在报销单上写明招待对象，参加人员，经院长、董事长审批后，方可报销。
九、报销日定在每周的周一、周二、周四上午。
十、本规定由学院财务部负责解释，本规定自发布之日起执行。
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